Расхождения между декларациями по НДС и налогу на прибыль — частая причина запросов от ФНС.
Чтобы избежать лишних вопросов и сэкономить время на ответы, проведите самопроверку ещё до сдачи отчётности.
В версии 3.0.195 и выше программы «1С:Бухгалтерия 8» для этого есть специальный отчёт. Рассказываем, как им правильно пользоваться.
Отчёт по сверке деклараций по налогу на прибыль и НДС теперь доступен в программе «1С:Бухгалтерия 8» — начиная с версии 3.0.195.
Этот инструмент поможет вам самостоятельно проверить отчётность перед сдачей или быстро разобраться с требованиями ФНС, если налоговая база по реализации в декларациях по налогу на прибыль и НДС не совпадает.
Что нужно, чтобы сформировать отчёт:
- Сначала заполните декларации по налогу на прибыль и НДС. Без этого отчёт не получится создать.
- Если вы подавали корректировочные декларации, программа возьмёт данные из последней корректировки — именно по ней и сформируется отчёт.
- Программа автоматически проверит, актуальны ли данные в декларациях. Она заново рассчитает показатели на основе текущих учётных данных. Если они не совпадут с теми, что указаны в декларации, вы увидите предупреждение — это поможет вовремя заметить неточность.
- Все расхождения в показателях программа сгруппирует по основным операциям. Например, там, где правила учёта выручки (доходов) для налога на прибыль и НДС отличаются. Кроме того, вы сможете увидеть подробную расшифровку расхождений — прямо по документам в программе.
- В редких случаях программа не может сама определить, почему возникло расхождение. Тогда сумма разницы отобразится в отчёте как ошибка. Её нужно проанализировать и исправить вручную.
Как открыть отчёт:
В полном интерфейсе перейдите в меню: «Отчёты → Анализ учёта → Сверка деклараций по налогу на прибыль и НДС».
